8月18日，集团审计监察部持续推进审计监察“三化”模式工作，对南平市建阳区城投集团建材有限公司首轮审监“三化”模式反馈问题的整改情况进行“回头看”，并检查了公司近期物资采购、财务管理、合规经营、内控制度执行情况。

反馈问题：1.公司印章管理制度不完善；2.公司财务核算不规范。

整改情况:1.公司印章管理已规范，进行印章事前审批；2.公司财务核算已整改到位。反馈问题总体整改情况较好，但在财务管理上仍存在一些问题,需进一步完善。

检查近期工作：1.财务筹资、预算管理情况；2.财务分析和调节能力，参与企业决策情况；3.资金管理情况；4.合同管理情况；5.税收统筹情况；6.应收账款和预付账款情况；7.物资采购管理等。公司基本能合规经营，认真执行内控制度。发现问题：1.部分增值税专用发票（发票联）未记载复核人姓名和收款人姓名；2.公司应收账款较上个会计年度同期增长幅度较大；3.抽查部分采购项目，存在未按照合同规定支付费用的问题。

请各子公司认真参考借鉴，共同改进提升。

检查组现场检查图片